关于攀枝花市2019年财政决算和2020年1至6月预算执行情况的报告

　　市人大常委会：

　　我受市人民政府委托，向市第十届人大常委会第  次会议报告2019年财政决算和2020年1至6月预算执行情况，请予审议。

　　一、2019年全市及市本级财政决算情况

　　2019年，在市委的坚强领导和市人大的监督支持下，各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照市委“一二三五”工作思路，继续实施积极的财政政策，确保收支预算的顺利实现，促进了全市经济社会高质量发展。

　　（一）全市财政决算。

　　1.一般公共预算收支及平衡情况

　　2019年，全口径一般公共预算收入完成1,111,823万元,其中，按现行财政体制属于中央和省级的收入为482,178万元。

　　全市地方一般公共预算收入完成629,645万元，为调整预算的100.2%，同口径增长6.7%；全市一般公共预算支出实现1,373,279万元，为调整预算的96.3%，下降0.4%。

　　按现行财政体制和有关政策办理省与市的财政结算后，全市地方一般公共预算收支决算的平衡情况为：当年地方一般公共预算收入629,645万元，加上级补助收入637,956万元、上年结余29,982万元、调入预算稳定调节基金和其它资金216,011万元、纳入一般公共预算管理的地方政府债券转贷收入152,336万元，总收入为1,665,930万元。总收入减去当年实际支出1,373,279万元、纳入一般公共预算管理的地方政府债券还本支出157,236万元、援助其他地区支出3,203万元、上解上级支出67,914万元后，年终滚存结余64,298万元。年终滚存结余在按政策规定扣除安排预算稳定调节基金的11,137万元后，实际结转到2020年继续使用的结转资金为53,161万元。

　　2.政府性基金预算收支及平衡情况

　　全市政府性基金收入完成431,621万元，为调整预算的102.4%，下降2.8%；全市政府性基金支出实现542,271万元，为调整预算的98.6%，增长14.3%。当年收入431,621万元，加上级补助收入7,539万元、调入资金12,065万元、纳入政府性基金预算管理的地方政府债券转贷收入181,188万元、上年结余22,471万元后，总收入为654,884万元。总收入减去当年实际支出542,271万元、纳入政府性基金预算管理的地方政府债券还本支出38,710万元、调出资金66,306万元后，年终滚存结余7,597万元。

　　3.国有资本经营预算收支及平衡情况

　　全市国有资本经营预算收入完成2,110万元，为调整预算的100%，增长93%，加上级补助收入4,144万元后，总收入为6,254万元。总收入减去调出资金1,178万元后，全市国有资本经营预算支出5,076万元，为调整预算的100%，增长532.1%。

　　4.社会保险基金预算收支及平衡情况

　　全市社会保险基金收入完成309,099万元（不含省级统筹的企业职工基本养老保险基金，下同），为调整预算的103%，增长10%。全市社会保险基金支出实现266,488万元，为调整预算的102%，下降6%。当年收入加上年滚存结余179,652万元后，社会保险基金收入总量为488,751万元。收入总量减去当年实际支出266,488万元后，年终滚存结余222,263万元。

　　（二）市本级财政决算。

　　1.一般公共预算收支及平衡情况

　　市本级地方一般公共预算收入完成271,736万元，为调整预算的100.3%，增长5.4%；市本级一般公共预算支出实现567,352万元，为调整预算的93.2%，下降7.7%。

　　2019年市本级一般公共预算收支决算的平衡情况为：当年地方一般公共预算收入271,736万元，加上级补助收入461,552万元、下级上解收入59,852万元、上年结余16,242万元、调入预算稳定调节基金和其他资金94,378万元、纳入一般公共预算管理的地方政府债券转贷收入112,697万元后，市本级总收入为1,016,457万元。总收入减去实际支出567,352万元、补助下级支出219,031万元、上解上级支出57,876万元、纳入一般公共预算管理的地方政府债券还本及转贷支出127，095万元、援助其他地区支出3,203万元后，年终滚存结余44,367万元。年终滚存结余在按政策规定扣除安排预算稳定调节基金736万元后，实际结转到2020年继续使用的结转资金为41,164万元。

　　2.政府性基金预算收支及平衡情况

　　市本级政府性基金收入完成106,934万元，为调整预算的100.1%，下降51.9%；市本级政府性基金支出实现131,578万元，为调整预算的95.2%，下降21%。当年收入106,934万元，加上级补助收入3,813万元、纳入政府性基金预算管理的地方政府债券转贷收入136,888万元、上年结余21,662万元后，总收入为269,297元。总收入减去当年实际支出131,578万元、补助下级支出1,820万元、纳入政府性基金预算管理的地方政府债券转贷和还本支出98,226万元、调出资金31,000万元后，年终滚存结余6,673万元。

　　3.国有资本经营预算收支及平衡情况

　　市本级国有资本经营预算收入完成760万元，为调整预算的100%，增长20.6%，加上级补助4,144万元后，总收入4,904万元。总收入减去补助下级支出4,144万元、调出资金228万元后，市本级国有资本预算支出实现532万元，为调整预算的100%，增长20.9%。

　　（三）财政主要工作。

　　1.重点支出保障情况

　　贯彻落实中央、省各项要求，市本级不断加大对民生民本、基础设施等公共服务领域的投入，2019年共实现重点支出292,338万元。其中：

　　（1）教育支出实现101,069万元，主要用于兑现“三免一补”、生均公用经费等各项教育支出政策，并推动各阶段学校软硬件设施的更新改造；

　　（2）农林水支出实现22,350万元，主要用于农业产业化发展、生态功能区和高标准农田建设，打赢脱贫攻坚战，做好对非洲猪瘟、草地贪夜蛾病虫害等防治工作；

　　（3）社会保障和就业支出实现59,652万元,主要用于落实各项养老保险制度、基本生活困难群众救助等兜底政策，推动就业创业和社会养老服务体系建设；

　　（4）医疗卫生与计划生育支出实现63,685万元，主要用于支持公立医院改革，兑现取消药品加成政府补助以及财政对城乡居民基本医疗保险的补助等；

　　（5）节能环保支出实现18,537万元，主要用于大气、水体等城乡生态环境综合治理，实施退耕还林、天然林保护等；

　　（6）交通运输支出实现27,045万元，主要用于公路养护、国省干线公路大中修等项目建设，落实对城市公交、农村客运、出租车的补贴政策。

　　2.重大政策落实情况

　　在落实好人才奖励、公交运营补助、产业扶持等各项既有支出政策的同时，全力抓好新增政策的执行，包括：实施更大力度的减税降费，降低增值税税率并实施留抵退税、扩大小微企业普惠性减税范围、进一步清理行政事业性收费项目、减缓社会保障缴费等，全年减免各项税费达289,885万元，为实体经济发展注入了新动能；增加地方政府债券使用规模186,808万元，发挥固定资产投资对经济增长的拉动作用；健全财政金融互动机制，全力优化攀枝花金融生态环境，做大信贷规模总量，撬动更多的金融资本和社会资本参与项目建设；构建惠民惠农财政补贴资金“一卡通”发放机制，将69类89项补贴项目、资金19,821万元直接发放到城乡居民手中，涉及补贴对象25.72万人。这些重大支出政策体系的持续完善，有力地促进了全市生产要素的汇聚、市场主体的培育以及民生保障水平的大幅提升。

　　3.政府重大投资项目情况

　　2019年，围绕“两城”建设、民生改善、经济社会发展，继续实施和新启动了一批政府重大投资项目，主要有：

　　山水林田湖草生态保护修复省级试点项目，实施区域分别为西区宝鼎—河门口（清香坪）片区和米易安宁河流域，项目于2017年启动、2020年竣工，总投资16.93亿元，已完成投资14.02亿元。

　　“三供一业”项目，实施区域为攀煤公司（含政策性破产企业）职工家属区，项目于2016年启动、2020年竣工，计划总投资10.84亿元，已完成投资6亿元（不含国家直接安排给中央企业的“三供一业”项目资金）。

　　花城新区干桂路土地储备项目，实施区域为攀西科技城干坝塘片区，项目于2019年启动、2021年竣工，总投资4.3亿元，已完成投资1.2亿元。

　　钒钛高新区污水集中处理厂提标改造及配套管网项目，实施区域为钒钛高新区，项目于2018年5月启动、2020年9月竣工，总投资5.53亿元，已完成投资1.38亿元。

　　钒钛科技孵化加速器（标准化厂房）工程项目，实施区域为钒钛高新区团山片区，项目于2016年12月启动、2020年竣工，总投资1.71亿元，已完成投资1.32亿元。

　　4.政府性基金支出情况

　　市本级政府性基金131,578万元，主要用于炳二区四号线次干路工程、花城新区干坝塘天星坝和钒钛高新区土地储备、钒钛科技孵化加速器工程、钒钛高新区污水集中处理厂项目，以及政府债务付息、其他重点基础设施建设等方面。

　　5.预备费安排使用情况

　　市本级财政总预备费预算为4,000万元，实际支出4,000万元,其中：安排宜宾、内江抗震救灾资金700万元、抗旱救灾资金100万元、非洲猪瘟防控经费43.1万元、污水处理费2,500万元、商品房购房补贴656.9万元。

　　6.超收收入安排使用情况

　　市本级地方一般公共预算收入实现超收736万元。按照《预算法》的规定，超收收入全部调入市级预算稳定调节基金。

　　7.政府采购支出执行情况

　　市本级2019年编制政府采购预算88,025万元，实现政府采购支出82,353万元。

　　8.政府债务情况

　　牢牢守住政府债务管控“底线”，健全分类限额管理机制，市本级全年安排资金55,123万元用于政府债务还本付息，保持了债务链的正常链接；积极争取地方政府新增债券，按程序在年度调整预算时向市人大常委会做了报告；严禁违规举债行为，强化债务风险防控；加强债务信息统计监测和评估预警，定期进行风险评估，适时对县级债务开展监控指导和风险提示，全面排查风险隐患，确保早发现、早处置，用实际行动处理好举债与发展、稳增长和防风险间的关系。截至2019年末，市本级政府债务余额未超过限额，在可控范围之内。

　　9.落实人大审议决议情况

　　严格执行预算法的相关规定，年内分别向市人代会和市人大常委会报告了2019年预算草案、2018年财政决算、2019年调整预算方案以及政府债务管控、专项资金使用、绩效管理等情况，并认真落实市人代会及其常委会各项决议决定和审议意见，扎实办理85件人大代表建议，主动配合人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的转变，全力支持人大预算联网监督系统建设，确保法定事项全部纳入人大监督。

　　从决算办理情况看，除个别数据按政策有所调整外，决算数与年末快报数基本保持一致。以上2019年市本级财政决算，请予审查批准。

　　二、2020年1至6月预算执行情况

　　今年以来，面对突如其来的新冠肺炎疫情，全市上下在市委的正确领导下，统筹抓好疫情防控和经济社会发展，落实企业复工复产的各项支持政策，让积极的财政政策更加积极有为，实现了经济的恢复性增长，全市地方一般公共预算收入顺利完成了“时间过半、任务过半”的目标任务。

　　（一）全市及市本级财政收支预算执行。

　　今年上半年，全市地方一般公共预算收入完成327,507万元，占预算的51.1％，下降3.9％；政府性基金收入完成79,958万元，占预算的16.3％，下降48.8％；社会保险基金收入完成110,831万元，占预算的38％，增长32％。其中：市本级地方一般公共预算收入完成132,238万元，占预算的48.4％，下降8.1%；政府性基金收入完成32,949万元，占预算的17.1％，下降22.5％。

　　同期，全市一般公共预算支出实现523,488万元，下降22.4％；政府性基金支出实现290,834万元，增长11.7％；社会保险基金支出实现118,138万元，增长15%。其中，市本级一般公共预算支出实现208,491万元，下降32.8%；政府性基金支出实现169,083万元，增长148.8％。

　　（二）上半年财政重点工作。

　　围绕中央“六稳”“六保”各项要求，全市各级财政重点抓了三方面工作。

　　1.积极主动应对新冠肺炎疫情

　　针对突如其来的新冠肺炎疫情，各级财政把疫情防控和经济社会发展作为首要任务，全面落实上级的各项部署和要求，让积极的财政政策更加积极有为。在减轻企业税费负担方面，除执行原有减税降费政策外，落实国家针对疫情防控、企业复工复产等新出台的一系列减税经费扶持政策，共计减免各项税费196,384万元。在落实财政支出政策方面，制定出台疫情防控期间缓解中小企业生产经营困难20条政策、财金互动支持实体经济和卫生系统经费保障政策等，建立疫情防控资金拨付绿色通道，上半年累计拨付相关资金3,156万元，同时抓住中央财政扩大赤字的政策机遇，争取到抗疫特别国债、特殊转移支付和赤字国债共100,504万元，新增地方政府债券144,100万元，支出的增加不仅解决了公共卫生服务领域的短板问题，而且还拉动了经济的发展。

　　2.筑牢“三保”保障财政体系

　　坚持把“保基本民生、保工资、保运转”纳入财政保障的优先序列，从2020年起，市县（区）两级均对“三保”预算实行清单制管理、单列编制，且建立了市级财政对县（区）“三保”预算的审核机制和资金的专调制度，落实了县（区）“三保”工作的主体责任，兜牢了“三保”保障风险底线。

　　3.全力以赴做大财政收支规模

　　收入上，加强税源调查和税收形势研判，切实做到了依法征收、应收尽收；积极协调云南省相关市州和观音岩水电站，实现了电站增值税在攀缴纳零的突破；主动配合省级相关部门做好资源税地方立法工作，充分表达了攀枝花的诉求，目前省级立法正在有序推进，将从2020年9月1日起正式开征钒钛资源税；制定政府闲置资产处置方案，最大限度提高政府资产收益；全力做好土地运营，加快土地出让收入入库进度。支出上，加快适应疫情防控后支出改革的需要，建立直达资金专户专调制度，将下达我市的社会保障、教育卫生、特殊转移支付、抗疫特别国债等直达资金在3日内全部拨付到位，发挥了直达资金立竿见影的效果；促进财政与企业良性互动，通过资金资产资源的注入，做大做强市属国有企业，提升企业可持续发展的功能，增强创收能力，形成投入产出、收入支出为一体的财政与企业的联动机制；研究健全部门综合预算管理，持续做大支出规模。

　　除此之外，市县（区）两级还把打好三大攻坚战、争取上级资金和政策支持、健全市与三区（含“两城”）财政管理体制、“三供一业”和山水林田湖等重点项目推进，作为工作的重中之重。但上半年财政工作仍然还存在一些问题，主要是：财政收支矛盾尖锐，平衡压力巨大；债务还本付息压力大，风险防控任务艰巨。

　　三、下半年工作措施

　　尽管上半年财政收入实现了“双过半”目标，但目前国际环境错综复杂，收入形势依然严峻，完成全年收入预算面临一定的不确定性，而新增的刚性支出又需要做相应的安排，且后期还存在进一步增支的压力，实现全年收支平衡迫切需要各级各部门的共同努力，采取具体措施加以应对。下半年，全市上下将按照市委“两城”建设的决策部署，推动“成渝地区双城经济圈”建设，落实“六保”“六稳”要求，全力实施“5115”工程，继续保持经济稳中向好的发展势头。

　　

（一）紧盯目标任务，全力组织财政收入。

　　咬住目标不放松，抢抓收入组织主动权，千方百计完成年初既定收入目标任务。一是在全面落实减税降费政策的基础上，努力挖掘收入增长点，进一步完善对执收单位的工作激励机制，鼓励市场主体主动调整产业布局，让更多的企业回流攀枝花，提升潜在税源对现实收入的转化力度。二是加强土地运营和招商引资力度，提高土地推荐成功率，吸引更多的房地产企业来攀投资，活跃整个土地交易市场，增加房地产对财政收入的贡献。三是进一步清理国有资产资源，科学评估市场价值，对于闲置部分及时予以盘活处置；其余资产资源也要坚持市场原则，充分发挥其应有的价值，全面提升国有资产资源配置效益。

　　（二）优化支出结构，提升财政支出绩效。

　　坚持有进有退，厘清政府支出边界。一方面，梳理现有财政支出政策，对超出财政承受能力、资金使用绩效不高、社会反响不理想、与目前经济社会发展形势不匹配的政策全部予以清理，逐一优化或取消，切实将有限的财政资金真正用在“刀刃”上。另一方面，重新界定政府承担的支出责任范围，能在政策允许范围内通过市场化方式解决的，全力支持市场主体参与承担，政府该退的坚决退到位；无法通过市场配置解决的，政府将履行好应有的兜底责任，该保的坚决保到位，充分发挥好市场配置资源的决定作用。

　　（三）做好向上对接，争取上级大力支持。

　　继续抢抓政策机遇，密切关注上级动态，深入强化政策研究，主动做好与上级部门的沟通汇报。一是按照市委提出的“两城”建设要求，全力推动成渝地区双城经济圈建设、“5115”项目工程等重点工作，积极向上反映地方诉求，争取得到中央、省各级部门的认可和支持，最大程度形成支持攀枝花发展的共识；二是根据资金分配办法和项目申报条件，有针对性地做好项目包装和申报工作，尽可能地挤进中央和省里的规划“盘子”，获得更多的资金支持；三是以绩效评价为引领，继续创新项目管理方式，高水平推动项目建设，期间尤其应避免资金闲置、使用进度滞后等情况出现，全面提升项目管理绩效，为后续项目资金争取工作奠定坚实基础。

　　各位组成人员，今年是“十三五”的收官之年，全年财政工作面临巨大挑战，同时也存在重大政策机遇，我们将在市委的坚强领导和市人大的监督指导下，勇于应对挑战，抢抓发展机遇，全力做好各项财政工作，为“十四五”规划的启动奠定坚实的基础。