攀枝花市财政局2019年部门预算编制说明

 

攀枝花市财政局

2019年部门预算编制说明

          

一、基本职能及主要工作

（一）市财政局职能简介。一是拟订执行攀枝花市财政、税收发展战略、政策和中长期财政规划；拟订执行财政分配政策和财政改革方案；参与宏观经济分析预测和全市重大宏观经济政策的制定；提出运用财税政策实施宏观经济调控和综合平衡全市财力的建议；制定构建地方公共财政体系的政策、制度；指导全市财政工作。二是研究、拟定全市财政、财务、会计管理的规章和办法，并组织实施；制定和执行财政、财务、会计管理的规章制度；管理中央、省转贷的特种国债。三是编制年度市级预算草案并组织实施；受市政府委托，向市人民代表大会报告全市及市本级财政预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算；拟订财政税收收入计划；管理市级各项财政收入、预算外资金（包括政府性基金和行政事业性收费）及财政专户；核定行政事业单位财务管理体制；制定和规范各项财政收支管理的具体办法。四是联系、协调国税、地税、海关等部门的税政业务工作；组织税政检查；提出税种增减、税目税率调整、减免税和对全市财政影响较大的临时特案减免税的建议；参与地方税制改革，会同税务等部门上报地方税制改革方案；拟订和审议国家授权的地方税减免规定和各项税收优惠政策，监督各类税收减免规定和有关税款退库及提退事项。五是管理市级财政公共支出；贯彻执行《事业单位财务规则》、《行政单位财务规则》；拟订和执行政府采购政策；制定需要全市统一的有关开支标准和支出政策；管理全市行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇收支计划和有关国际收支事项；执行并实施基本建设财务管理制度。六是贯彻执行社会保障资金财务管理制度；管理市级政府的社会保障支出；组织实施对社会保障资金使用的财政监督；参与研究、拟定养老保险、城市居民最低生活保障及市级医疗保险的政策。七是拟订和执行国有资产管理的政策法规，改革方案、规章制度和管理办法；组织实施行政事业单位、国有及城镇集体所有制企业的清产核资和绩效评价工作；组织实施市级行政事业单位及企业国有资产权属界定、企业国有资产产权界定和转让工作，监缴国有资产收益；负责国有资产及集体资产的统计、分析；指导、监督行政事业单位、国有及集体企业资产的产权界定、清查登记等项工作；指导资产评估业务；监督执行《企业财务通则》和相关财务会计制度。八是管理和监督财政性经济发展支出、市级财政安排的经贸、农业支出、挖潜改造支出、科技支出以及市级投资项目的财政拨款资金；审查财政基本建设投资资金的概、预、决（结）算；监管地方商业银行、保险、证券、担保行等地方金融机构财务；承担外国政府、世界银行、亚洲开发银行、日本国际协办银行和国际农发基金会等政府性外债管理工作；负责彩票的监管和发行规模的审核上报工作。九是管理全市会计工作；贯彻实施《会计法》、《企业会计准则》等会计法律、法规和制度；拟订和实施国家统一会计制度的有关具体办法和补充规定；会同有关部门管理会计专业技术职称工作；负责会计委派制度的试点工作；指导和管理社会审计；会同有关部门清理整顿经济鉴证类中介机构。十是负责全市财政监督检查工作；拟订财政监督的规章制度；监督执行财税方针政策和法律法规；检查反映财政收支中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议；依法查处重点违反财经纪律的案件。十一是制定财政科学研究和教育规划;组织实施财政业务和人员继续教育工作；负责财政信息和财政宣传工作；指导财政系统精神文明建设、廉政建设和思想政治工作。十二是承办市政府交办的其他事项。

（二）市财政局2019年重点工作。

为全面准确地落实好党的十九大和省委十一届三次全会精神，围绕市委“一二三五”工作思路，市财政局2019年总体工作思路为：围绕“一条主线”、夯实“两个基础”、抓牢“三项重点”、打好“四场战役”，全面组织收入，严格执行支出，全力做大财力，防范债务风险，努力为推动高质量发展，建设美丽繁荣和谐攀枝花提供充足财力保障。

一、围绕“一条主线”，善谋善为拼实干 深入学习宣传贯彻党的十九大精神和省委十一届三次全会精神，按照省委对攀枝花的新定位新要求，紧紧围绕市委“一二三五”战略部署这条主线，找准财政工作着力点，精准发力、精准施策，在做好“两篇文章”、推进“三区联动”、推动“五个加快建设”等方面积极谋划，主动作为，全力推动攀枝花高质量发展，建设美丽繁荣和谐攀枝花。

二、夯实“两个基础”，善管善治重实绩 一要深化财税体制改革。要按照全市财政改革两年攻坚计划，稳步推进各项财税体制改革工作，切实做到精心组织、统筹推进。继续完善全口径预算管理体系，加强“四本预算”衔接和统筹。调整完善市对三区的财政体制，增强县区政府的统筹平衡能力。稳妥推进非税收入征管职责划转工作，积极配合税务及相关部门对接做好相关工作。健全支出预算绩效目标体系，实施市县部门预算绩效目标编制、预算绩效运行监控全覆盖，在基本建立绩效管理体系基础上，选取部分市级专项资金开展事前绩效评估。继续严控“三公”经费和一般性支出，降低行政运行成本。二要强化财政监管措施。严格政府投资项目评审，进一步加强政府采购活动内部控制管理，积极运用PPP项目实施中的物有所值评价等手段，提升财政资金综合效益。切实加强财政资金跟踪问效，持续做好财政财务监督指导工作，提升财政财务管理水平。三要抓好“阳光”财政建设。加大财政信息的公开力度、广度、深度，严格按照规定全面公开政府预决算和部门预决算信息。严管重教抓队伍，夯实人力基础一要抓干部教育培养。持续巩固“大学习、大讨论、大调研”活动成果，通过对标管理、制度机制建设等措施，深化干部“四个意识”教育，加强全局干部职工的政治理论和业务培训，全面提高干部队伍素质，打造高效财政干部队伍。二要抓机关内部管控。深入开展党风廉政建设和反腐倡廉工作，严格贯彻落实中央八项规定、省委省政府十项规定精神和市委、市政府十项规定实施细则，持续推进正风肃纪工作，围绕重点工作和财政资金使用的薄弱环节，加大财政监督检查力度，进一步完善内控机制，打造高效廉洁机关。

三、抓牢“三项重点”，善思善进增实力

抓牢财源建设重点，增强财政内力继续落实积极的财政政策和稳健的货币政策，调整优化支出结构，确保对重点领域和项目的支持力度，促进有效投资特别是民间投资合理增长。认真落实各项减税降费政策，降低企业制度性交易成本，帮助企业腾出更多资金用于技术研发。落实与四川大学的1,000万元校市战略合作专项资金，每年安排“四川大学国家技术转移中心攀枝花分中心”工作经费100万元，有效借助高校的科研能力和研发平台加速钒钛、康养产业创新发展。整合财政专项资金，实施产业发展上台阶奖励政策，强化财政资金对产业发展的助推作用。盯紧全年财政收支目标任务，不断挖掘增收潜力，强化收入征管工作，规范财政支出行为，强化财政预算管理约束，增强财力保障。抓牢争取支持重点，增强财政外力加大向上争取支持力度，牢固树立全市“一盘棋”思想，进一步搞好政策研究，加强汇报沟通，争取上级财政性资金努力实现同比增长，力争获得中央、省更多的政策、财力和项目资金支持。抓牢筹资融资重点，增强财政合力一是紧紧围绕市委做好“钒钛、阳光”两篇文章总要求，做好钒钛、康养基金的运营管理。推动国投公司加快基金市场化运作进程，逐步加大对钒钛、康养产业优势企业的投资力度，推动钒钛、石墨、新能源、新材料等战略新兴产业和康养医疗器械制造、医疗服务业、养老服务业、康养地产业、康养旅游业发展，推动城市转型和产业升级。二是按照市场化运作要求，继续强化政府和社会资本合作，力争将东区后山道路工程-炳东线工程等4个项目转入财政部PPP综合信息平台管理库，在有限的财力下通过用活政策加快重点基础设施建设进程。三是落实财政金融互动奖补政策，鼓励金融机构扩大信贷增量，改善企业融资环境。2019年力争通过财金互动政策的实施推进财政资金由“直接补助”向“间接引导”的方式转变，提升财政资金的使用效益。

四、打好“四场战役”，善拼善闯强实效

打好民生改善持久战在“保工资、保运转、保基本民生”上下真功，牢牢守住民生底线，始终把民生支出摆在预算安排的首要位置，继续以“十大民生工程”为总抓手，继续在就业促进、社会保障、百姓安居、生态环境等方面加大投入力度，确保全市民生支出的占比保持在65%以上。同时，有效利用好攀枝花特有光热资源，大力实施乡村振兴战略，支持创建现代农业园区，支持区域公共品牌创建，推动幸福美丽新村建设，聚合外部优质企业和社会资本，促进农村一二三产业融合发展。推动交通大动脉建设，加速推动成昆铁路复线和攀昭铁路、宜攀高速、攀大高速项目进程，全力推进四川南向门户建设。打好污染防治攻坚战统筹推进生态环境保护、安全生产、食品安全卫生等社会事业发展，继续稳步推进棚户区改造、国有企业“三供一业”分离移交工作。积极推进特色小镇建设，积极争取山水林田湖草系统治理国家级试点。打好精准脱贫攻坚战管好用好“四项基金”，落实好对贫困群众的各项财政支持政策，推动贫困地区的产业发展、生产生活环境的改善。完善财政扶贫资金稳定增长机制，巩固全市脱贫攻坚成果。打好防范化解重大风险攻坚战妥善处理举债与发展关系，既要尽力而为，也要量力而行。继续加强地方政府债务管控，进一步完善债务举借审批、风险预警、应急处置、责任追究机制，严格限额管理和预算管理，坚持依规举债，杜绝超限额、无预算举债行为的发生。合理控制债务规模，将债务率牢牢控制在风险警戒线以下并逐年降低。

二、单位构成情况

攀枝花市财政局下属非独立核算单位8个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位2个，其他事业单位5个。主要包括：国库集中支付中心、财政监督局、ppp中心、票据中心、财政科研培训中心、投资评审中心、世界银行贷款办。

三、收支预算情况说明

按照综合预算的原则，攀枝花市财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、国有资本经营预算拨款收入2709.22万元；支出包括：一般公共服务支出2179.88万元、社会保障和就业支出350.87万元。住房保障支出178.47万元。攀枝花市财政局2019年收支总预算2709.22万元。

（一）收入预算情况

攀枝花市财政局2019年收入预算2709.22万元，其中：一般公共预算拨款收入2709.22万元，占100%。

（二）支出预算情况

攀枝花市财政局2019年支出预算2709.22万元，其中：基本支出2601.02万元，占96.01%；项目支出108.2万元，占3.99%。包括：资产管理信息系统维护费6.3万元，财政大平台及网络运行费21万元，绩效管理经费18.9万元，机关物业管理费62万元。

四、财政拨款收支预算情况说明

攀枝花市财政局2019年财政拨款收支总预算2709.22万元，较2018年增加161.98万元，增长6.36%。收入包括：本年一般公共预算拨款收入2709.22万元；支出包括：一般公共服务支出2179.88万元、社会保障和就业支出350.87万元、住房保障支出178.47万元。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

攀枝花市财政局2019年一般公共预算当年拨款2709.22万元，比2018年预算数增加161.98万元，主要是工会经费交由机关转入市总工会。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出2179.88万元，占80.46%；社会保障和就业支出350.87万元，占16.1%；住房保障支出178.47万元，占8.19%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）2019年预算数为1858.37万元，主要用于：全局在职职工全年的工资、津贴补贴、社会保障缴费、公务员医疗补助支出1510.60万元；商品和服务支出包括办公费、水电费、邮电费、差旅费公务接待等开支347.76万元。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项目）2019年预算数为108.20万元，主要用于： 办公大楼运行维护物业管理费62万元，财政“大平台”及网络运行费21万元，资产信息管理系统维护费6.3万元，绩效管理经费18.9万元。

3.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）2019年预算数为27.30万元，主要用于：财政“大平台”及网络运行及全市资产管理信息系统运行维护。

4.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）2019年预算数为213.31万元，主要用于：事业人员全年的基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障缴费、公务员医疗补助共计167.63万元，商品和服务支出包括办公费、水电费、邮电费、差旅费公务接待等开支45.69万元。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）2019年预算数为158.10万元，主要用于：离退休人员商品服务支出和福利费共计21.79万元，退休费、医疗补助、遗属生活补助136.31万元。

6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）2019年预算数为192.77万元，主要用于：全局在职职工机关养老保险单位缴纳部分。

7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2019年预算数为178.47万元，主要用于：全局在职职工缴纳公积金单位缴纳部分。

六、一般公共预算基本支出情况说明

攀枝花市财政局2019年一般公共预算基本支出2018.32万元，其中：

人员经费2049.47万元，主要包括：财政事务类人员经费1510.60万元，行政事业单位离退休人员经费360.39万元，住房改革支出人员经费178.47万元

公用经费415.24万元，主要包括：财政事务公用经费支出347.76万元，行政事业单位离退休公用支出67.48万元。

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

攀枝花市财政局2019年“三公”经费财政拨款预算数23.58万元，其中：公务接待费5.40万元，公务用车购置及运行维护费18.18万元。

（一）因公出国（境）经费较2018年预算与2018年预算持平。主要原因是近年来没有安排出国出境。

（二）公务接待费与2018年预算持平。主要原因是近年来外地来攀检查和工作调研次数和频率相当。

2019年公务接待费计划用于上级机关来攀检查和调研，以及各兄弟市州来攀调研学习等。

（三）公务用车购置及运行维护费较2018年预算下降9%。主要原因是公务用车改革后按规定减少了公务用车的持有辆数，今年还将继续减少。

单位现有公务用车5辆，其中：轿车（含7座以下商务车、城市越野车）5辆。

2019年安排公务用车运行维护费18.18万元，用于5辆公务用车燃油、维修、车辆通行等方面支出，主要保障各处室按规定外出主城区外开展检查、调研等工作。

八、政府性基金预算支出情况说明

攀枝花市财政局2019年政府性基金预算支出0万元。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2019年，攀枝花市财政局以及下属国库支付中心、财政监督检查局等2家参公管理事业单位的机关运行经费财政拨款预算为415.24万元，比2018年预算增加37.16万元，增长9.83%。财政事务公用经费393.45万元，行政事业单位离退休公用支出21.79万元。

（二）国有资产占有使用情况

截至2019年底，攀枝花市财政局及所属的非独立核算单位共有车辆5辆（车辆数应与“三公”经费说明中单位现有公务用车保有量一致），其中，执法执勤用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

（三）绩效目标设置情况

2019年攀枝花市财政局通用项目和专用项目均按要求实行绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款108.20万元。

十、名词解释

1.一般公共服务(类)财政事务（款）行政运行（项）：指机关及参公管理事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

2.一般行政管理事务（项）：指机关及参公管理事业单位开展财政综合业务的支出。

3.一般公共服务类（类）财政事务（款）信息化建设（项）：指机关用于财政信息化建设等方面的项目支出。

4、一般公共服务类（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）：指机关用于除基本支出之外为完成持定财政任务和财政事业发展目标所发生的支出。

5.一般公共服务(类)财政事务（款）事业运行（项）：指攀枝花市世界银行贷款领导小组办公室、攀枝花市财收费票据监督管理中心、攀枝花市投资评审中心、攀枝花市财政科研和财会培训中心、攀枝花市政府与社会资本合作中心用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指机关离退休人员的支出。

7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）：指用于机关养老保险、职业年金缴费。

 

附件：表1.部门收支总表

      表1-1.部门收入总表

      表1-2.部门支出总表

表2.财政拨款收支预算总表

表2-1.财政拨款支出预算表

表3.一般公共预算支出预算表

表3-1.一般公共预算基本支出预算表

表3-2.一般公共预算项目支出预算表

表3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表

表4.政府性基金支出预算表

表4-1.政府性基金预算“三公”经费支出预算表

表5.国有资本经营预算支出预算表

表6.（部门）单位预算项目绩效目标表

[112001]攀枝花市财政局项目支出绩效目标.rar

部门预算公开表_[112001]攀枝花市财政局.xls

攀枝花市财政局2019年部门预算编制说明.doc

112001攀枝花市财政局2019年政府采购预算编制说明.doc