关于攀枝花市本级2018年预算调整方案的报告

2018年10月24日在攀枝花市第十届人民代表大会常务委员会第十四次会议上

市人民政府

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

　　根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》和《攀枝花市人民代表大会常务委员会预算审查监督暂行办法》规定，我受市政府委托，向会议报告市本级2018年财政预算调整方案，请予批准。

　　一、关于2018年1至9月预算执行情况

　　1至9月，全市地方一般公共预算收入完成450,958万元，同口径增长16%;政府性基金收入完成209,006万元，同比增长567.3%；国有资本经营预算收入完成330万元，同比增长10% ;社会保险基金收入完成197,327万元，同比增长41.6%。全市实现一般公共预算支出1,077,525万元，同比增长13.9%；政府性基金支出151,505万元，同比增长49.8 %；社会保险基金支出206,203万元, 同比增长35.5%。

　　市本级地方一般公共预算收入完成194,329万元，同口径增长21.8%；政府性基金收入完成98,810万元，同比增长568.8%；国有资本经营预算收入完成330万元，同比增长10%;社会保险基金收入完成197,327万元，同口径增长41.6%。市本级实现一般公共预算支出510,860万元，同比增长32.6%；政府性基金支出52,998万元，同比下降14.3 %；社会保险基金支出206,203万元, 同口径增长35.5%。

　　县（区）地方一般公共预算收入完成256,629万元，同口径增长12%；政府性基金收入完成110,196万元，同比增长566%。县（区）实现一般公共预算支出566,665万元，同比增长1%；政府性基金支出98,507万元，同比增长150.7%。

　　二、关于2018年市本级财政预算调整原因

　　从2018年1至9月预算执行和最后几个月的收支形势看，宏观政策、市场环境的变化以及上级安排的地方政府债券，对市本级全年收支预算执行带来了较大影响，需要进行相应的调整。具体体现在三个方面：

　　（一）政府性基金收入好于预期。

　　一是受益于棚户区改造和“康养+”产业的发展，土地市场供需关系显著改善，土地出让收入大幅增长，预计全年市本级土地出让收入将超收146,300万元，其中：国有土地使用权出让收入超收139,800万元、国有土地收益金超收6,500万元。二是由于房地产市场的带动效应，新开工的建设项目有所增加，预计市本级城市基础设施配套费将增加4,000万元。三是因全省电力附加清算工作尚未完成，使得国网电力公司攀枝花供电公司代征的电力附加不能按时入库，预计全年仅能实现收入1,000万元，与年初预算相比，减少2,000万元。品叠上述增减因素后，2018年，市本级政府性基金收入预计将实现超收148,300万元，相应调增政府性基金收入148,300万元。考虑到地方一般公共预算支出需求，统筹调出政府性基金预算40,000万元至地方一般公共预算。

　　（二）创新政府资源配置收益无法实现。

　　今年年初，市本级在编制预算时，将创新政府资源配置收益305,000万元编入了国有资本经营预算收入。在执行中，受国家金融监管政策变化和政府隐性债务风险防控规定影响，纳入市本级年初国有资本经营预算编制的创新政府资源配置收益305,000万元将无法实现，需相应调减国有资本经营预算收入305,000万元，同时，将从国有资本经营预算调出至地方一般公共预算的159,762万元，调减为190万元。

　　（三）债券安排引起财力变化。

　　截至2018年9月底，省财政下达市本级地方政府债券总额31,730万元，其中：纳入一般预算管理的置换债券27,230万元，全部用于偿还政府性债务本金；纳入政府性基金预算管理的新增地方政府债券4,500万元（土地储备专项债券）。上述地方政府债券的安排使得市本级财力发生了变化。按照《中华人民共和国预算法》及《四川省人民政府关于印发四川省政府性债务管理办法的通知》要求，地方政府债券应纳入预算管理，需相应对年初预算进行调整。

　　三、关于调整市本级财政预算的建议

　　（一）一般公共预算。

　　1.收入预算调整。从目前地方一般公共预算收入执行情况看，预计能完成年初目标，因此，2018年市本级地方一般公共预算收入不做调整。同时，年度预算执行中如有超收收入，根据《预算法》规定，转入预算稳定调节基金。

　　2.动用预算稳定调节基金。考虑到2018年市本级财政收支平衡情况，动用预算稳定调节基金19,399万元。

　　3.财力变化情况。品叠增加的地方政府债券（纳入一般公共预算管理）收入27,230万元、预算稳定调节基金19,399万元、调入的政府性基金40,000万元，减少的国有资本经营预算调入资金159,572万元后，财力相应减少72,943万元。对于地方一般公共预算收入财力减少造成的支出缺口，市政府将通过调整支出结构、压缩项目支出额度、延缓部分项目支出等措施加以解决。

　　4.支出预算调整。根据财力变化情况，按照“量力而行、收支平衡”的原则，对2018年市本级一般公共预算总支出进行调整。具体为：

　　（1）调减市本级一般公共预算支出100,173万元。

　　（2）调增市本级地方政府一般债务还本支出27,230万元，其中：偿还省转贷的地方政府债券22,030万元、外国政府贷款4,400万元、商业银行贷款800万元。

　　调整后，2018年市本级一般公共预算总支出由市十届人大四次会议审查通过的660,500万元，调整为587,557万元, 其中：一般公共预算支出423,159万元、地方政府一般债务还本支出27,230万元、补助下级和上解上级以及援助其他地区支出137,168万元。

　　（二）政府性基金预算。

　　1.收入预算调整。调增政府性基金预算收入148,300万元，其中：增加国有土地使用权出让收入139,800万元、国有土地收益金收入6,500万元、城市基础设施配套费收入4,000万元，减少其他政府性基金收入2,000万元。调整后，2018年市本级政府性基金收入由市十届人大四次会议审查通过的73,000万元，调整为221,300万元。

　　2.财力变化情况。品叠增加的地方政府债券（纳入政府性基金预算管理）收入4,500万元、政府性基金收入148,300万元，调出至一般公共预算的40,000万元后，财力相应增加112,800万元。

　　3.支出预算调整。根据财力变化情况，相应调增政府性基金总支出112,800万元。

　　调整后，2018年市本级政府性基金总支出由市十届人大四次会议审查通过的79,664万元，调整为192,464万元。政府性基金主要用于债务还本付息、花城新区土地整理和重大项目建设等方面。

　　（三）国有资本经营预算。

　　1.收入预算调整。调减国有资本经营预算收入305,000万元。调整后，2018年市本级国有资本经营预算收入由市十届人大四次会议审查通过的305,630万元，调整为630万元。

　　2.财力变化情况。品叠国有资本经营预算收入减少、调出资金等因素后，财力从145,868万元减少至440万元，减少145,428万元。

　　3.支出预算调整。根据财力变化情况，相应调减国有资本经营预算支出145,428万元。

　　调整后，2018年市本级国有资本经营预算总支出由市十届人大四次会议审查通过的145,868万元，调整为440万元。

　　（四）社会保险基金预算。

　　1.收入预算调整。调增社会保险基金预算收入12,228万元，其中：失业保险基金2,172万元、城镇职工基本医疗保险基金2,346万元、工伤保险基金1,510万元、生育保险基金304万元、城乡居民基本医疗保险基金5,786万元、城乡居民基本养老保险基金110万元。调整后，2018年市本级社会保险基金收入预算由市十届人大四次会议审查通过的248,225万元，调整为260,453万元。

　　2.支出和滚存结余预算调整。根据社会保险基金收入变化情况，按照“滚动平衡”的原则，相应调增社会保险基金支出预算49,706万元，其中：失业保险基金1,248万元、城镇职工基本医疗保险基金41,293万元、城乡居民基本医疗保险基金6,220万元、城乡居民基本养老保险基金945万元；调减滚存结余预算37,478万元。

　　调整后，2018年市本级社会保险基金支出预算由市十届人大四次会议审查通过的234,696万元,调整为284,402万元，2018年市本级社会保险基金滚存结余预算由198,741万元,调整为161,263万元。

　　上述调整，请本次会议审查批准。

　　主任、各位副主任、秘书长、各位委员，当前攀枝花正处于经济社会发展的关键时期，财政工作任务十分繁重和艰巨。我们将在市委的正确领导下，在市人大的监督支持下，履职尽责、增添措施、共克时艰，为促进全市经济社会健康发展而努力奋斗。

　　谢谢大家!